尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，下面向区人大常委会报告薛城区2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

一、区人大常委会会议审议意见办理及审计整改工作推进情况

2023年8月31日，区十三届人大常委会第十次会议听取了《关于2022年度财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，提出了审议意见。会后，区政府高度重视，深入学习习近平总书记关于审计工作重要指示精神，认真贯彻中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排，积极研究落实区人大常委会的审议意见，研究制定切实可行整改措施，对审计整改工作进行全面部署，确保报告反映问题整改到位。一是要求被审计单位承担起审计整改的主体责任，主要负责人要亲自抓，确保审计整改要求落实。二是要求审计部门认真落实区人大审议意见和建议，切实担负起督促整改职责，加大督导检查力度，对未完成整改问题加强监督指导，明确整改时限和目标要求，积极推动审计整改进度，促进整改任务提质增效。总体来看，今年的审计整改责任更加明确，审计整改意识进一步增强，审计整改质量有所提高，整改工作取得新成效。2022年度审计工作报告反映问题31个，截至目前，已整改和已制定整改措施的30个，问题整改率97%；1个问题因客观原因未整改到位还需持续推进。为做好审计发现问题整改，主要做了以下工作：

（一）被审计单位扛牢整改主体责任。相关部门单位按要求建立整改台账，逐条研究整改措施，层层压实责任，确保审计发现问题及时整改。坚持边审边改、立行立改，对需分阶段或持续整改的问题制定整改方案，明确目标要求、序时进度，紧抓不放、持续推进，推动整改落实落地。

（二）审计部门做好跟踪督促检查。区审计局坚持揭示问题与推动整改并重，对审计工作报告反映的问题细化分解，建立审计查出问题整改清单和问题整改落实情况台账，对重点问题持续跟踪，现场督查，确保审计查出问题逐一销号、见底清零。

（三）多方贯通协作形成整改合力。充分利用上下联动项目、巡审联动项目等方式，加强审计监督与纪检、巡察等监督的贯通协作，将巡察、审计发现问题整改情况作为审计和巡察的一项重要内容，形成整改合力。

二、2022年度区本级财政预算执行审计整改情况

1.关于预算编制不够细化问题。区财政局在编制2023年财政预算草案时严格按照《预算法》有关要求，严格控制代编预算规模，对部门预算进行了细化。

2.关于部分上级专项转移支付资金拨付不及时问题。区财政局已将涉及资金全部拨付到位。

3.关于滞留非税收入问题。区财政局已将滞留的行政事业性收费等非税收入全部缴入国库。

4.关于国有资产管理有待加强问题。财政局将加强资产管理和业务培训，及时更新资产管理系统，确保以后年度资产数据系统数据与实际数据保持一致。2022年国有资产管理情况已在政府网站向社会公开。

5.关于库款长期处于紧张状态问题。财政局将加快结余结转资金清理收回和统筹使用，重点加强财政清理收回存量资金的安排使用，同时加强财政支出预算执行管理，建立健全对预算单位的用款计划、预算执行的监管，切实提高库款保障水平和能力。

三、部门单位预算执行审计整改情况

（一）预决算编报方面。

1.关于预算编制不完整问题。区民政局已将上年度结余资金编入2023年预算，并将继续严格按照《预算法》规定，将所有政府收入全部列入预算，做到不隐瞒、不少报。

2.关于预算支出未细化问题。区民政局在2023年度已按照预算审查监督的有关规定，将预算科目细化到具体项目。下步将加强和改善预算编制工作，做到先有预算，后有支出，科学细化编制预算。

3.关于决算草案不真实问题。区农业农村局将做到日常账务处理时基本支出项目与编制决算支出口径一致，决算编制做到数据真实，表表相符。区民政局将严格执行《预算法》，在决算报表编报中做到收支真实、数额准确、内容完整、报送及时。

（二）预算执行管理方面。

1.关于超预算支出98.31万元问题。区民政局将严格执行《预算法》，对2023年支出将按照预算科目和数额严格执行。

2.关于无预算支出152.09万元问题。区民政局2023年已按照预算编制的有关规定，科学合理全面编制预算科目，杜绝无预算支出问题再次发生。区农业农村局将加强预算管理，将邮电费、差旅费、劳务费、其他商品和服务支出全部编入预算，严格按照年初预算支出。

3.关于会计核算不规范问题。针对科目使用不正确、财务工作不及时问题，区民政局将提高会计基础工作能力，正确及时进行账务处理。区农业农村局已将未登账的固定资产补充登账；加强往来款项管理，确保不再发生新的往来款项；严格资金支付，杜绝应转至单位资金转到单位职工个人账户问题发生。

（三）网络安全和信息化建设方面。

关于区民政局未按照要求建立网络安全责任制和检查考核制度，未明确网络安全直接责任人的问题。区民政局高度重视，明确网络安全直接责任人，建立网络安全责任制、建立网络安全责任制检查考核制度。

关于区农业农村局未成立网络安全和信息化工作领导小组、未将网络安全责任落实到具体岗位和具体人员，网络安全管理制度不健全，网络安全责任落实不到位的问题。区农业农村局研究印发了《关于调整薛城区农业农村局网络安全和信息化领导小组成员的通知》，成立了领导小组，全面落实本行业和本单位信息网络安全责任。

四、重要资金专项审计整改情况

（一）重点水利工程建设绩效审计整改情况。

1.关于未依据项目竣工财务决算进行账务调整问题。大沙河店子闸除险加固工程虽已完工，尚欠临沂水利总公司800余万元工程款未付，导致相关发票无法开具。下一步，将积极申请该项目资金，争取早日付清该款项，及时调整项目账务，杜绝此类问题再次发生。

2.关于项目资金未纳入预算管理问题。今后将加强水利工程项目预算管理，及时申请将项目纳入当年预算，坚决杜绝此类问题再次发生。

3.关于招投标不规范问题。在今后的工程招标工作中，将坚决按照规范化程序管理，加强监督代理机构的工作，坚决杜绝类似问题再次发生。

4.关于项目实施过程问题较多。

针对引湖入薛工程施工合同等14份合同存在合同内容与招标文件不一致等多项合同签订不合规问题，在今后的工程项目中，将加强工程合同规范化管理，确保合同签订时，合同内容和招标文件一致。

针对大沙河店子闸除险加固、河湖库水系连通项目（三期）2个工程未按约定收取履约保证金，引湖入薛（8000-17800米）标段未按合同约定督促落实银行保函问题，区城乡水务局将加强中标人履约情况监督，对未按约定落实履约担保的及时进行催促和沟通协商，确保招标人权益得到最大限度保障。  

针对个别在建项目存在河边临边无防护、现场无警示牌、施工人员未佩戴安全帽等安全隐患问题，区城乡水务局组织相关专业人员对在建工程施工现场，进行了全面的安全措施大检查，对发现的问题，能立行立改的全部立即整改，对不能立行立改的，予以限期整改。

针对部分项目施工资料不规范、不齐全问题，区城乡水务局已全部按照要求改正、补充。今后，将进一步加强监理相关资料管理，完善各类工程资料。

5.关于个别项目推进迟缓问题。目前薛城区河湖库水系连通（一期）工程已全部竣工，正在做试运行试验，待试验过后，拟近期竣工验收并交付使用。

（二）住房维修资金管理使用审计整改情况

1.关于维修资金信息化水平不高问题。目前已在积极推进维修资金信息化建设。

2.关于增值收益未分配至业主账户问题。由于提供技术支持的济南百思为科信息工程有限公司专项维修资金系统正在进行系统整合升级，增值收益额暂时还不能足额分配至业主账户，目前该项问题未整改到位。

3.关于维修资金未收缴问题。截至去年底47434户、446万平方米房屋未缴纳住房维修资金，其中回迁安置房8815户，约94万平方米。经核实属原政策遗留问题，今后将加大对住宅专项维修资金缴存管理办法及相关政策的宣传力度，采取积极催缴的方式，督导业主足额缴存，并严格按照《山东省住宅专项维修资金管理办法》收取维修资金。

五、国有企业审计整改情况

（一）关于重大事项未经主管部门批复问题。晟玺实业集团将严格落实《薛城区区属国有企业重大事项管理暂行办法》（薛政发〔2022〕8 号），按照“三重一大”事项由党委会前置研究，董事会形成决议，按规定报区政府、区国资局审批备案等各项流程，对未上会研究，未报请区政府、区国资局批准的事项，一律不得实施。

（二）关于合同管理不规范问题。将充分发挥法律顾问作用，对以往的项目合同逐一进行深入细致梳理；进一步严控合同的签订，规范合同管理台账，严格合同签订程序，完善合同要素，识别合同漏洞，确保签订的每一份合同都合法、有效，符合集团的总体利益。强化项目实施合同签订前置，深化合同履约意识，健全合同归口管理、分级管理和授权管理机制，对合同进展和款项支付进行有效的动态管理和监控，切实保障合同的约束力和执行力。

（三）关于工程管理不规范问题。

针对老旧小区改造工程管理不规范。今后将加强工程项目建设管理，健全项目实施全流程监理，加强督促下属各企业严格按照有关财务规定和合同约定进行会计核算和款项支付，确保工程监理不缺失、不断节，项目账目清晰，质量优良和资金安全。

针对工程未进行结算审计。今后将加强工程项目建设管理，健全项目实施全流程监理，加强督促下属各企业严格按照有关规定和合同约定进行结算审计，确保项目资金发挥最大效益。

（四）关于内控管理不规范问题。

针对企业存货采购审批制度不健全问题，晟玺实业集团已聘请专业机构，结合公司实际，在原来的基础上，建立健全了《采购管理办法》，今后将加强监督下属公司采购的各项环节管理，规范采购审批程序，降低采购业务风险。

针对资金支付审批制度不健全问题，晟玺实业集团已聘请专业机构，结合公司实际，在原来的基础上，建立健全了《货币资金管理办法》，今后将加强监督下属公司的资金支付和审核管理。

（五）关于财务管理不规范问题。

晟玺实业集团将加强督促下级各企业严格按照会计制度进行账务处理，确保会计核算与实际业务相符。加强督促下级各企业严格按照企业会计准则进行账务处理，及时对投资收益进行会计核算，保证企业利润数据真实可靠计量。

六、村居财务状况审计整改情况

（一）关于收入不实问题。收入核算不正确等问题均已加强会计业务知识培训，规范记账科目。

（二）关于资产负债不实问题。已按规范记账科目进行整改，杜绝以后再次出现类似问题。

（三）关于个别镇（街）主管部门审核把关不严，低级错误依然出现问题。现已设置专门的考勤表等用工记录，严格审核用工内容。

（四）关于工程管理不规范问题。现已强化农村集体工程项目管理、项目执行审批、招投标、签订合同、现场监督、完工验收等制度，杜绝类似问题出现。

（五）关于投资收益不真实问题。沙沟镇古庄村现已按扶贫要求进行整改。

（六）关于投资形成的资产安全性需要关注问题。沙沟镇古庄村现已按扶贫要求进行整改。

对村居财务状况的审计，区审计局和区农业农村局密切沟通，共享审计成果，形成了齐抓共管的监督合力。

七、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

从整改情况来看，住房维修资金管理使用方面当前还存在对增值收益未分配至业主账户问题未按时完成整改情况，主要原因是为单位提供技术支持的济南百思为科信息工程有限公司专项维修资金系统正在进行系统整合升级，待完成系统升级后，立即将未进行分配的增值收益额全部足额分配至业主账户。针对目前尚未整改到位的问题，区政府已责成相关单位尽快完成整改，并要求区审计局及时跟进、加强督促检查。

主任、各位副主任、各位委员：

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省市区委决策部署和工作要求，自觉接受人大监督和指导，认真落实区人大常委会决议，采取强有力的措施，立足长效机制建设，以更高标准更严要求，不断推动整改工作的全面落实，确保审计反映的问题得到纠正、违纪违法行为得到查处，切实发挥审计监督建设性作用，为促进我区经济高质量发展贡献审计力量。